利润中心资金预计表

　　【读懂利润中心资金预计表】

　　既然周转资金在很大程度上决定了利润中心的正常运作，那么做好“资金预计”工作就显得很有必要了。

　　利润中心资金预计表，就是帮助公司做好资金规划，提前应对资金需求、规避资金风险的得力助手。在这个表格里，要根据月份的划分，对一段时期内每个月的各种资金收入或资金支出做好规划。

　　资金项目一栏分为两大类,分别是“收入金额”、“支出金额”。其中，“收入金额”是企业一段时间内会增加的资金，它们包括“应收票据”、“押汇收入”、“销售收入”、 “贴现贷款”、“其他借款”等。“支出金额”则是一段时期内企业即将或正在发生的资金支出，主要包括“资本支出”、“材料支出”、“薪酬支出”、“制造费用”、“销管费用”、 “财务支岀”等。

　　对公司来说，明确近期的资金收入、支出情况，就能精打细算,做好资金安排，保证良性的现金流，促进利润中心工作正常开展。

　　【活用利润中心资金预计表】

　　(1) 重要的是收支平衡

　　利润中心资金预计表，重在统计一段时期内的资金收入、支出情况。从结果来看,有较大的收入固然好，但是更重要的是收支平衡，不发生较大的资金紧张，才是利润中心管理成功之道。如果长期支出超过收入，必然加剧企业的现金负担，不是一件好事。

　　(2) 需要筹措资金的时候，提早安排

　　一旦预计资金支出数额巨大，手头现金不能满足未来的资金支出，总经理就要提早筹措资金，采取各种措施保证未来有稳定的现金流。有了这种准备，才能妥善解决资金紧张，不至于因为资金链紧张、断裂,导致企业发展和经营失败。未雨绸缪,是公司需要考虑的事情。